8 abzugsfähige Ausgaben für touristische Vermietungen auf Plattformen wie Airbnb
Maximieren Sie Ihre Einkünfte aus touristischen Vermietungen! Entdecken Sie 8 abzugsfähige Ausgaben für Airbnb & Co. und sparen Sie Steuern. Jetzt informieren!
Die Einnahmen aus Ferienvermietungen werden in der Regel als Einkünfte aus Immobilienkapital betrachtet, es sei denn, Sie bieten hotelfähnliche Dienstleistungen an, was eine Besteuerung als wirtschaftliche Tätigkeit zur Folge hätte. Im Falle von Einkünften aus Immobilienkapital sind die Ausgaben nur im Verhältnis zur Mietdauer der Wohnung abzugsfähig, nicht lediglich für die Zeit, in der sie inseriert war.
Da es sich um eine touristische Vermietung handelt, können Sie außerdem die 50%ige Ermäßigung für die Vermietung eines Hauptwohnsitzes nicht anwenden. Im Folgenden zeigen wir Ihnen einige der Ausgaben, die Sie abziehen können:
1. Wartung und Reparaturen
Reparaturen und Wartung der Immobilie sind abzugsfähig. Wenn Sie ein Dach reparieren, Rohre austauschen oder ein Haushaltsgerät reparieren müssen, bewahren Sie unbedingt die Rechnungen auf. Denken Sie daran, dass nur Reparaturen abzugsfähig sind, keine Verbesserungen oder Erweiterungen.
2. Versicherungsprämien
Versicherungen für touristische Vermietungen, wie z.B. Haftpflichtversicherungen oder Versicherungen gegen Diebstahl oder Brand, sind ebenfalls abzugsfähig, sofern sie ausschließlich die Ferienvermietung abdecken und dem Jahr der Erklärung entsprechen.
3. Steuern und Abgaben
Steuern wie die IBI oder die Müllabfuhrgebühr sowie die Gemeindezahlungen sind abzugsfähig, wenn sie direkt mit Ihrer touristischen Vermietung zusammenhängen und dem Erklärungszeitraum entsprechen.
4. Finanzierungszinsen
Wenn Sie eine Hypothek oder einen Kredit für Verbesserungen an der Immobilie aufgenommen haben, können Sie die Zinsen dieser Kredite abziehen.
5. Plattformprovisionen
Die Provisionen, die Sie an Plattformen wie Airbnb oder Booking.com zahlen, sind abzugsfähig, da sie als Teil der Mietvertragsabwicklung gelten. Vergessen Sie nicht, diese mit Transaktionsaufzeichnungen zu belegen.
6. Versorgungsleistungen und Dienstleistungen
Kosten für Wasser, Strom, Gas, Internet und andere wesentliche Dienstleistungen sind anteilig an den Tagen abzugsfähig, an denen die Wohnung vermietet war.
7. Dienstleistungen Dritter
Ausgaben für Reinigung, Buchhaltungsberatung oder Gartenarbeiten können ebenfalls abgezogen werden. Diese persönlichen Dienstleistungen Dritter sind abzugsfähig, sofern sie für die Verwaltung der Vermietung notwendig sind.
8. Abschreibung der Immobilie
Sie können die Abschreibung der Immobilie abziehen, die den Wertverlust der Immobilie im Laufe der Zeit ausgleicht. Das Finanzamt erlaubt einen Abzug von bis zu 3 % des höheren Wertes zwischen Anschaffungskosten oder Katasterwert.
Grenze der abzugsfähigen Ausgaben
Die abzugsfähigen Ausgaben dürfen die erzielten Einnahmen nicht übersteigen. Wenn die Ausgaben höher sind als die Einnahmen, können Sie den Überschuss in den folgenden vier Jahren abziehen, sofern er die Einnahmen jedes Geschäftsjahres nicht übersteigt.
Die Kenntnis der abzugsfähigen Ausgaben ist entscheidend, um die steuerliche Belastung Ihrer Ferienvermietung zu reduzieren. Bewahren Sie alle Rechnungen und Quittungen organisiert auf und wenden Sie sich im Zweifelsfall an einen Steuerberater, um Probleme mit dem Finanzamt zu vermeiden.